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上饶市人民政府关于2018年市本级决算和2019年全市上半年预算执行情况的报告
作者:    来源:上饶市人大常委会    日期:2019-08-30 14:12

——2019年8月28日在市四届人大常委会第二十四次会议上

市财政局局长  余接成

 

主任、各位副主任、秘书长,各位委员:

    受市人民政府委托,我向市人大常委会报告2018年市本级决算情况,请予审议。同时,简要报告全市2019年上半年预算执行情况。

一、2018年市本级财政决算情况

(一)市本级

含市直、上饶经济技术开发区和三清山风景名胜区。

1.一般公共预算收支决算情况

一般公共预算收入33.5亿元,增长17.7%,一般公共预算收入加上上级补助收入20亿元、债务(转贷)收入14.6亿元、上年结余20.6亿元、调入资金8.5亿元(其中:从政府性基金预算调入2亿元;从国有资本经营预算调入0.2亿元;从其他资金调入6.3亿元),收入总量为97.2亿元。一般公共预算支出78.9亿元,增长28%。一般公共预算支出加上上解上级支出-11.3亿元(市本级上解省级与县级上解市本级扎差数,其中:市本级上解省级0.5亿元、县级上解市本级11.8亿元)、债务还本支出14.6亿元、补充预算稳定调节基金2.9亿元,支出总量85.1亿元。收支扎抵,年终滚存结转结余12.1亿元。

2.政府性基金收支决算情况

政府性基金收入129.8亿元,增长84.5%,主要是土地成交量上升,国有土地使用权出让收入增收较多。政府性基金收入加上上级补助收入-3.1亿元(省级补助市本级与市本级补助县级扎差数)、债务(转贷)收入6.4亿元、上年结余3.9亿元,收入总量为137亿元。政府性基金支出128.9亿元,增长73.3%,主要是基金收入大幅增长相应加大支出。政府性基金支出加上债务还本支出0.3亿元,调出资金2亿元(调入一般公共预算),支出总量为131.2亿元。收支扎抵,年终滚存结余5.8亿元。

3.社会保险基金收支决算情况

社会保险基金收入16亿元(其中:企业职工基本养老保险基金收入7.2亿元;机关事业单位基本养老保险基金收入3.5亿元;职工基本医疗保险基金收入2.8亿元;城乡居民基本医疗保险基金收入1.6亿元;工伤、失业及生育保险基金收入0.9亿元),增长14.3%。社会保险基金支出12.2亿元(其中:企业职工基本养老保险基金支出6亿元;机关事业单位基本养老保险基金支出3.5亿元;职工基本医疗保险基金支出2亿元;城乡居民基本医疗保险基金支出0.3亿元;工伤、失业及生育保险基金支出0.4亿元),增长7%。加上2017年累计结余23.4亿元,年终滚存结余27.2亿元。

4.国有资本经营收支决算情况

国有资本经营收入总量为74.3亿元。国有资本经营支出73.8亿元,加上调出资金0.2亿元(调入一般公共预算),支出总量为74亿元。收支扎抵,年终滚存结余0.3亿元。

(二)市直

1.一般公共预算收支决算情况

一般公共预算收入19.1亿元,比上年决算数增长19.6%,完成年初人大通过预算的112%。主要收入项目是:税收收入9.3亿元,增长5.2%;非税收入9.8亿元,增长37.4%。

一般公共预算支出63.5亿元,增长36.7%。一般公共预算支出按功能分类主要项目是:一般公共服务支出8.4亿元,增长104.1%;公共安全支出4.4亿元,增长18.2%;教育支出11.7亿元,增长34.4%;科学技术支出0.6亿元,增长127.6%;文化体育与传媒支出1.4亿元,增长9.5%;社会保障和就业支出3.9亿元,增长71.5%,主要是养老保险调标及职业年金清算;医疗卫生与计划生育支出4.1亿元,增长45.2%,主要是加大了公共卫生投入及公立医院改革力度;节能环保支出1.6亿元,增长368.1%;城乡社区支出2.7亿元,增长19.7%;农林水支出1.8亿元,增长43.5%;交通运输支出10亿元,增长118.4%,主要是加大了320国道部分路段改扩建投入;资源勘探信息等支出0.5亿元,下降41.2%,主要是进一步规范专项资金管理,安排用于企业的补贴资金有所减少;住房保障支出9.5亿元,下降12.3%,主要是公租房项目建设进入扫尾阶段;其他各项支出2.9亿元,下降9.4%。

市直一般公共预算收入19.1亿元,加上上级补助收入15.5亿元、债务(转贷)收入14亿元、上年结余18.7亿元、调入资金8.5亿元,收入总量为75.8亿元。市直一般公共预算支出 63.5亿元,加上上解上级支出-12.7亿元(市直上解省级与县级上解市直扎差数,其中:市直上解省级0.5亿元、县级上解市直13.2亿元)、债务还本支出14亿元,补充预算稳定调节基金2.1亿元,支出总量66.9亿元。收支扎抵,年终滚存结转结余8.9亿元。

根据预算法规定,其他有关事项报告如下:

市对县(市、区)补助。2018年市对县(市、区)补助9.3亿元,其中:市级财力补助3.7亿元,上级财政下达再分配补助5.6亿元。

预备费安排使用。2018年市直预备费预算安排8250万元,按照预算法规定,预备费用于突发事件处置及其他难以预见的开支,已列入相关支出科目决算数。其中:一般公共服务支出3633万元、公共安全支出760万元、教育支出173万元、科学技术支出37万元、社会保障和就业支出640万元、医疗卫生和计划生育支出39万元、文化旅游体育与传媒支出1080万元、农林水支出145万元、国土海洋气象等支出236万元、粮油物资储备支出50万元、商业服务业等支出80万元、其他各项支出1377万元。

“三公”经费使用管理。2018年市直因公出国(境)经费、公务用车购置及运行费、公务接待费(合称“三公”经费)财政拨款支出2097万元,比上年决算数压缩47.2%,比预算数节约4429万元。其中:因公出国(境)费支出60万元,比上年压缩79.7%,主要是因公出国(境)需要批准,单位并没有自主权,只能按上年情况预列安排;公务用车购置及运行费支出1202万元,比上年压缩42.3%,主要是市直事业单位进行公车改革;公务接待费支出835万元,比上年压缩46.8%,主要是市直各部门贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约有关要求,减少了相关支出。

2.政府性基金收支决算情况

政府性基金收入49.8亿元,增长134.2%。加上上级补助收入-3.1亿元(省级补助市直与市直补助县级扎差数)、债务(转贷)收入5.4亿元、上年结余3.4亿元,收入总量为55.5亿元。政府性基金支出49.2亿元,增长125.4%。加上债务还本支出0.3亿元,调出资金2亿元(调入一般公共预算),支出总量为51.5亿元。收支扎抵,年终滚存结余4亿元。

3.社会保险基金收支决算情况

社会保险基金收入15.9亿元(其中:企业职工基本养老保险基金收入7.2亿元;机关事业单位基本养老保险基金收入3.5亿元;职工基本医疗保险基金收入2.8亿元;城乡居民基本医疗保险基金收入1.5亿元;工伤、失业及生育保险基金收入0.9亿元),同比增长14.4%。社会保险基金支出12.1亿元(其中:企业职工基本养老保险基金支出6亿元;机关事业单位基本养老保险基金支出3.5亿元;职工基本医疗保险基金支出2亿元;城乡居民基本医疗保险基金支出0.1亿元;工伤、失业及生育保险基金支出0.5亿元),同比增长7%。加上2017年累计结余23.3亿元,2018年末滚存结余27.1亿元。

4.国有资本经营收支决算情况

国有资本经营预算收入总量73.6亿元。国有资本经营预算支出73.1亿元,加上调出资金0.2亿元(调入一般公共预算),支出总量为73.3亿元。收支扎抵,年终滚存结余0.3亿元。

5.政府债务情况

2017年底市直政府债务余额184.1亿元,其中:一般债务余额153.7亿元,专项债务余额30.4亿元。

2017年底债务余额,加上2018年当年新增债务,减去已偿还到期债务,到2018年底市直政府债务余额153.1亿元,其中:一般债务余额118亿元,专项债务余额35.1亿元。

2018年上级下达市直政府债券资金19.4亿元,其中:新增债券5.1亿元,用于上饶市城东佳苑、春天新苑棚户区改造3.1亿元、上饶市奥体棚户区改造(凤山花园)安置小区建设项目1亿元、上饶市中心城区城东胜利片区棚户区(城中村)综合改造项目(北岸一期)1亿元。置换债券14.3亿元,按规定用于置换2018年到期以及未到期的高利息债务和到期的地方政府债券。

2018年,在市委、市政府的坚强领导下,在市人大及其常委会的依法监督下,全市财政部门紧紧围绕“决胜全面小康、打造大美上饶”的总体目标,坚持稳中求进工作总基调,深入贯彻落实新发展理念,促改革,抓管理,提质量,夯基础,强监管,推动了全市财政平稳健康发展。

——支持发展举措有力。着力稳增长、调结构、促升级,突出创新引领,统筹财政资源,持续加大科技专项经费投入,2018年全市科学技术支出9.3亿元,增长56.6%。认真落实降成本优环境专项行动政策措施,用足用好各类税费优惠政策,全年共为企业减负140多亿元。积极撬动社会资源助力中小微企业发展,截止2018年底,“财园信贷通”“财政惠农信贷通”累计发放贷款203.9亿元。加大环保投入力度,全年投入节能环保支出14.9亿元,增长79.7%,有效保护了大坳水库水源保护区生态环境。

——民生福祉持续改善。持续加大民生领域投入,2018年全市财政八项支出完成466亿元,同比增长20.8%,占一般公共预算支出比重达74.8%。社会保障体系不断健全,全年财政对社会保险基金补助41亿元,增长20.4%。提高了机关事业单位退休人员养老金标准,城乡居民基本医疗保险、城乡低保、农村特困人员供养等财政补助标准均有所提升。精准脱贫、公立医院改革、支持扩大学前教育资源等各项民生工作扎实推进。

——财税改革稳步推进。进一步规范预决算信息公开;严格落实财政存量资金定期清理机制,加大财政存量盘活力度。积极推进税制改革,环境保护税顺利开征,落实个人所得税提高起征点和增值税税率下调、统一小规模纳税人标准等政策。积极完善政府性债务管理制度,加强隐性债务监测平台系统建设,不断加强债务风险预警和监测。

——管理绩效显著提升。进一步围绕重大项目、重点领域,强化财政资金监管力度,确保财政资金使用绩效。成功启动项目决算评审工作,进一步规范政府采购行为,创新政府采购制度。认真组织财政监督检查,积极加强“三公经费”网络监管,从严控制“三公经费”支出,强化公务消费事前、事中、事后监督。不断完善财政内控机制,切实强化财政资金内部监管,规范资金拨付流程,积极堵塞管理漏洞,有效防范资金风险。

在看到成绩的同时,我们也清醒地认识到,财政运行和预算管理中还存在一些不容忽视的问题,主要是经济结构调整和减税政策叠加,财政增收难度加大,财政收支矛盾日益突出;政府性隐性债务化解压力增大,财政风险防控任务较为艰巨;绩效理念尚未牢固树立,全面实施预算绩效管理有待加快推进,等等。对此,我们应高度重视,将通过深化改革、完善制度、加强管理等一些综合措施,努力加以解决。

二、2019年全市上半年财政收支预算执行情况

今年以来,全市财政部门认真贯彻落实市委全会和市“两会”精神,牢牢把握稳中求进工作总基调,充分发挥财政在稳增长、促改革、调结构、优生态、惠民生、防风险、保稳定方面的职能作用,支持打好污染防治、精准脱贫、防范化解重大风险三大攻坚战,按照高质量跨越式发展的要求,扎实做好财政各项工作。上半年,全市预算执行情况总体良好。

1.一般公共预算执行情况。1-6月,全市财政总收入完成230.4亿元,增长9.8%,完成年初计划数61.8%。一般公共预算收入完成144.1亿元,增长6.9%,完成年初计划数62.1%,其中:(1)税收收入完成92亿元,分税种完成情况主要是:增值税44.2亿元,增长28.4%;企业所得税7.9亿元,增长0.3%;个人所得税1.7亿元,下降43.1%;资源税3.2亿元,下降46.4%;城市维护建设税5.5亿元,增长7.4%;土地增值税7.7亿元,增长11%;耕地占用税3.4亿元,下降35.6%;契税11.2亿元,增长11.8%;其他税收7.2亿元;(2)非税收入完成52.1亿元。

一般公共预算支出完成451.1亿元,增长19.1%,主要支出项目情况是:一般公共服务支出38.6亿元,增长32.3%;公共安全支出16.1亿元,增长32.9%;教育支出完成69.3亿元,增长21.3%;科学技术支出6.2亿元,增长88.1%;文化体育与传媒支出3.3亿元,增长3.8%;社会保障和就业支出68.8亿元,增长5.4%;医疗卫生与计划生育支出66.1亿元,增长16%;节能环保支出9.8亿元,增长52.3%;城乡社区事务支出99.7亿元,增长38.7%;农林水支出29.8亿元,下降11.4%,主要是上年同期脱贫攻坚投入较大;交通运输支出6.2亿元,增长37.8%;资源勘探信息等支出16.4亿元,增长34.5%;住房保障支出9.4亿元,下降6.9%,主要是公租房项目建设进入扫尾阶段。

2.政府性基金预算执行情况。政府性基金收入完成78.7亿元,下降47.6%,主要是国有土地使用权出让收入下降较多。政府性基金支出完成114.1亿元,下降17%,主要是基金收入大幅减少,相应减少支出。

3.社会保险基金预算执行情况。社会保险基金收入完成94.2亿元(其中:企业职工基本养老保险基金收入35.8亿元;机关事业单位基本养老保险基金收入14.1亿元;城乡居民基本养老保险基金收入7.5亿元;职工基本医疗保险基金收入8亿元;城乡居民基本医疗保险基金收入27.5亿元;工伤、失业及生育保险基金收入1.3亿元),下降27%;社会保险基金支出完成92.2亿元(其中:企业职工基本养老保险基金支出41.7亿元;机关事业单位基本养老保险基金支出13.5亿元;城乡居民基本养老保险基金支出5.9亿元;职工基本医疗保险基金支出6.1亿元;城乡居民基本医疗保险基金支出23.9亿元;工伤、失业及生育保险基金支出1.1亿元),增长15.6%。

4.国有资本经营预算执行情况。国有资本经营预算收入完成11.1亿元;国有资本经营预算支出完成10.1亿元。其中市直国有资本经营收入10.2亿元,到6月底已支出10亿元,全部注入国有企业资本金。

上半年,全市一般公共预算执行的主要特点是:

——财政收入稳步增长,顺利实现“双过半”。今年以来,减税降费政策加快落地,面对政策性减收压力,全市财税部门主动作为,不断强化征管举措,大力组织收入,上半年虽然收入增速呈现“前高后低”走势,但总体增速还比较平稳,时间过半、任务过半的目标顺利完成。1-6月全市财政总收入完成230.4亿元,增长9.8%,完成年初计划的61.8%;一般公共预算收入完成144.1亿元,增长6.9%,完成年初预算的62.1%。市本级财政总收入完成34.8亿元,增长7.2%;县(市、区)完成195.6亿元,增长10.2%,其中增幅超10%的有十个。

——收入质量不断夯实,固本培源成效显著。一直以来,全市财政部门紧紧围绕稳增长,调结构,着力培育产业、服务企业、支持实业,不断加强财源建设,狠抓收入质量提升。1-6月全市税收收入完成178.3亿元,增长10.4%,税收收入占财政总收入比重达到77.4%,较上年同期提高0.4个百分点。其中:消费税、增值税和所得税共完成140亿元,增长16.2%,占税收收入比重达78.5%,主体税种充分发挥了税收增长的主力军作用。同时,受减税降费政策影响,上半年重点行业整体发展趋于平稳,个别行业表现突出,1-6月建筑房地产行业实现税收49.3亿元,增长0.7%;批发零售业实现税收29.1亿元,增长1.2%;制造业表现亮眼,实现税收58.3亿元,增长38.1%。

——支出进度与结构双优化,重点支出保障有力。一是各地财政部门不断加快财政资金拨付进度,为全市经济社会发展提供坚实财力保障。上半年全市一般公共预算支出完成451.1亿元,增长19.1%,增幅居全省第二,分级次看,除三清山外,其他县市区全部实现“两位数”增长,增速在20%以上的有6个。二是支出结构不断优化,重点领域资金得到充分保障。上半年全市财政八项支出完成374.6亿元,增长23.9%,高出一般公共预算支出增幅4.8个百分点,占一般公共预算支出比重达83%,较上年同期提高3.2个百分点。同时,对重点领域的资金投入力度也不断加大,上半年全市投入节能环保资金9.8亿元用于污染防治,落实大坳水库水源保护区生态补偿专项资金1000万元;投入各项扶贫资金9.75亿元用于精准扶贫,继横峰县、上饶县之后,余干县也顺利脱贫摘帽;依法加强限额内政府债务管理,强化政府债务风险防控,支持打好防范化解重大风险攻坚战,今年以来全市争取上级债券资金74.4亿元,按照规定新增债券资金用于公益性项目,置换债券资金及时用于偿还政府负有偿还责任的到期债务本金。大力推进国家卫生城市创建工作,加大对垃圾清理、城市清洗、里弄小巷改造等城市功能与品质提升工程资金投入力度,城市面貌焕然一新。市博物馆、规划展示馆、老年人综合活动中心等一批民生项目也相继投入使用,城市功能不断完善,大美上饶建设进程加快向前推进。

——减税降费落地生效,市场活力不断激发。今年以来,为减轻企业负担,激发中小微企业发展活力,中央实施了更大规模减税降费政策。全市财政部门也主动出击,积极与税务、审计、纪委监委等部门加强沟通协调,狠抓政策落实。从目前来看,上半年减税降费效果还较为明显,经税务及社保部门统计,1-6月全市累计减税降费规模达到19.78亿元,其中:减税17亿元,降费2.78亿元。减税降费对减轻小微企业负担更为明显,上半年小微企业普惠性减税3.79亿元。通过减税降费这种“放水养鱼”方式,激发了企业内生动力,为企业转型升级、加快新旧动能转换提供了强劲动力,也为培育财源,增强经济发展后劲打牢了基础,实现了用税费的“减法”换取企业效益的“加法”和市场活力的“乘法”。

三、多措并举,努力完成各项财政工作任务

今年以来,虽然财政各项工作稳步推进,也取得了一些成绩,但我们也要清醒的认识到,财政运行过程中还存在一些问题和困难,需要在今后工作中不断加以解决,主要是:中美贸易战一定程度上增加了我国经济的外部风险和下行压力,经济形势仍错综复杂,财政增收不稳定不确定因素较多,这些因素也一定程度影响了我市的经济发展和财政运行;今年中央实施更大规模减税降费政策,对财政增收带来更大压力,“三保”支出和重点民生领域支出、公务员职务与职级并行开始执行等刚性支出的增长,进一步加大了财政收支矛盾。

在看到当前经济发展面临诸多不确定因素的同时,我们也要看到,我国经济运行稳中趋好的基本面没有改变,减税降费政策对促进实体经济快速发展的作用初步显现,特别是我市主攻工业力度不断加大,大数据、大健康、大旅游、大物流等新经济的蓬勃兴起,为我市经济高质量跨越式发展储备了后劲。

我们要继续坚定信心,砥砺前行,认真学习习近平总书记再次视察江西时的重要讲话精神,深入贯彻落实省委四届八次全会、市委四届八次全会决策部署,严格按照市四届人大四次会议有关决议,紧紧围绕全年财政各项工作目标任务,不断加强改革管理,统筹做好各项财政工作,努力描绘好新时代上饶改革发展新画卷。

(一)注重涵养财源,积极组织财政收入。坚持围绕中心,全力服务发展大局,深入推进供给侧结构性改革,大力实施积极财政政策,为我市进一步做大经济总量、提升发展质量打牢财政基础。大力培植财源,把工业企业税源培植作为“牛鼻子”工程来抓,加大“两光一车”、大数据、大健康、大旅游、大物流等产业税源建设;充分发挥财政金融资源效力,不断加大对实体经济支持力度,积极优化财政金融资源配置,有效拓宽实体经济融资渠道;不折不扣落实好国家减税降费政策,深入推进我市降成本优环境专项行动,切实降低企业负担,支持实体经济发展;坚持依法治税,不断加大综合治税力度,做到应收尽收,防止税收“跑、冒、滴、漏”。

    (二)注重点面协调,切实兜牢民生底线。既坚持尽力而为、又坚持量力而行,着力保基本、保重点、兜底线,优先保障“三保”支出。积极采取统筹整合、盘活存量、优化结构等有效措施,集中财力保障重点,补齐短板,强化弱项。继续增加对基本民生、“三大攻坚战”等方面投入,加大涉农扶贫资金整合力度,进一步提高整合深度和质量,提高资金使用效益。统筹保障好城乡发展及乡村振兴,让广大人民群众享有更多的幸福感和获得感。继续加大对创建国家卫生城市工作和城市功能品质提升的资金保障力度,确保创国卫“粮草充足”。

(三)注重勤俭理财,过好政府“紧日子”。继续大力发扬艰苦奋斗、勤俭节约的精神,牢固树立过“紧日子”思想,当好“铁公鸡”,打好“铁算盘”,做到有保有压,有效降低行政运行成本。加大源头控制,积极压减部门日常公用经费等一般性支出,减少会议费、培训费、差旅费等开支;严控公务接待、公车购置及运行、因公出国(境)等“三公”经费支出,确保“三公”经费“零增长”,用政府的“紧日子”换来企业、老百姓的“好日子”,切实提高财政保障水平。

(四)注重内外兼修,深入推进财政改革。深化预算管理制度改革,加强支出定额标准体系建设;完善政府预算体系,强化四本预算之间的有机衔接和统筹联动,加大政府性基金、国有资本经营预算调入一般公共预算力度。深化部门预算改革,根据机构改革要求相应调整部门预算,持续推进上饶高铁经济试验区财政体制改革;密切关注医疗卫生等领域财政事权与支出责任划分改革、党政机关和事业单位经营性国有资产集中统一监管等改革事项;积极落实政府向人大报告国有资产管理工作改革;深入推进财政票据和非税收入收缴电子一体化管理改革,提高非税收入征缴管理水平;启动“十四五”财政规划编制等工作。

(五)注重管控齐抓,确保财政运行安全。一是强化财政监督检查,规范财政资金使用,确保财政资金安全。加强公务消费行为网络动态监控,切实降低行政运行成本;积极推进财政内部控制体系建设,强化内控检查和考核评价常态化;进一步规范各单位津补贴发放,不断严肃财经纪律;着力推进预决算信息公开;二是完善地方政府性债务风险预警体系,建立健全分级响应、分类施策的风险应急处置预案,切实防范和化解财政金融风险;三是进一步推进财政投资评审及绩效评价工作。规范中介机构参与财政投资评审活动,促进投资评审活动“公开、公平、公正、透明、稳妥”。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员,我们将在市委、市政府的正确领导下,诚恳接受市人大常委会的依法监督,认真落实本次会议审议意见,扎实做好财政工作,努力完成全年预算目标,为我市“决胜全面小康、打造大美上饶”作出新的更大的贡献。

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    主任:汪东进
    民族:汉族
    职位:市人大常委会主任